Hypotheekrenteaftrek berekenen
Wilt u weten hoeveel hypotheekrenteaftrek u in 2025 kunt verwachten? Bij Fortus begrijpen we dat u graag vooruit plant met uw financiën. De hypotheekrenteaftrek is een belangrijke fiscale regeling die u helpt om uw woonlasten te verlagen. In dit artikel leggen we stap voor stap uit hoe u uw hypotheekrenteaftrek kunt berekenen en wat er verandert in 2025.
“Veel huiseigenaren laten geld liggen omdat ze niet weten hoe ze hun hypotheekrenteaftrek optimaal kunnen benutten. Een goede berekening kan u jaarlijks honderden euro’s voordeel opleveren.”
Esther – Vastgoed specialist
Wat is hypotheekrenteaftrek?
Hypotheekrenteaftrek is een fiscale regeling waarmee u de rente die u betaalt over uw hypotheek kunt aftrekken van uw belastbaar inkomen. Dit zorgt ervoor dat u minder inkomstenbelasting betaalt. De regeling geldt alleen voor hypotheken die zijn afgesloten voor de eigen woning waarin u woont (het hoofdverblijf).
De hypotheekrenteaftrek is een belangrijke factor bij investeren in vastgoed, omdat het direct invloed heeft op uw maandelijkse woonlasten en het rendement op uw investering.
Hoe bereken ik mijn hypotheekrenteaftrek voor 2025?
Het berekenen van uw hypotheekrenteaftrek bestaat uit enkele stappen. Hieronder leggen we uit hoe u dit kunt doen:
Stap 1: Bepaal uw betaalde hypotheekrente
Kijk op uw jaaroverzicht van de hypotheekverstrekker hoeveel rente u in totaal heeft betaald. Voor 2025 gebruikt u een schatting op basis van uw huidige rentepercentage en resterende hoofdsom.
Stap 2: Controleer de aftrekbaarheid
Niet alle hypotheekvormen komen in aanmerking voor hypotheekrenteaftrek. Voor hypotheken afgesloten na 1 januari 2013 geldt dat alleen annuïtaire en lineaire hypotheken in aanmerking komen voor renteaftrek. Bovendien moet u de hypotheek binnen 30 jaar volledig aflossen.
Stap 3: Bepaal uw belastingtarief
In 2025 zal het maximale tarief waartegen u de hypotheekrente kunt aftrekken 36,93% zijn. Dit is een verdere afbouw ten opzichte van eerdere jaren. In 2023 was dit nog 36,93% en in 2024 bedraagt het tarief ook 36,93%.
Voor vastgoed financiering die niet uw hoofdverblijf betreft, gelden andere regels. Bij Fortus kunnen we u adviseren over de fiscale aspecten van verschillende vastgoedfinancieringen.
Stap 4: Bereken het belastingvoordeel
Om uw daadwerkelijke belastingvoordeel te berekenen, vermenigvuldigt u het bedrag aan aftrekbare hypotheekrente met het tarief waartegen u deze mag aftrekken.
Voorbeeld: Als u in 2025 € 10.000 aan hypotheekrente betaalt en deze mag aftrekken tegen 36,93%, dan is uw belastingvoordeel: € 10.000 x 36,93% = € 3.693.
Hoeveel procent van de betaalde hypotheekrente krijgt u terug?
Het percentage dat u terugkrijgt van uw betaalde hypotheekrente is afhankelijk van uw belastingtarief. In 2025 geldt voor de hypotheekrenteaftrek een maximaal aftrekpercentage van 36,93%. Dit betekent dat u maximaal 36,93% van uw betaalde hypotheekrente als belastingvoordeel kunt ontvangen.
Dit percentage geldt ongeacht in welke belastingschijf u valt. Voorheen was het zo dat mensen in de hoogste belastingschijf ook tegen het hoogste tarief mochten aftrekken, maar dit is afgebouwd tot een vast percentage voor iedereen.
Wilt u meer weten over de fiscale aspecten van vastgoedinvesteringen? Lees dan ons uitgebreide artikel over obligatierente voor meer informatie.
Veranderingen in de hypotheekrenteaftrek voor 2025
De hypotheekrenteaftrek is al jaren onderhevig aan geleidelijke afbouw. Voor 2025 zijn er enkele belangrijke wijzigingen waar u rekening mee moet houden:
- Het maximale aftrekpercentage blijft 36,93% (gelijk aan 2024)
- De maximale periode voor hypotheekrenteaftrek blijft 30 jaar
- De eigenwoningforfait (bijtelling voor woningbezit) wordt mogelijk aangepast
Het is belangrijk om te weten dat deze veranderingen invloed kunnen hebben op uw totale woonlasten. Bij Fortus helpen we u graag met het doorrekenen van verschillende scenario’s om uw financiële situatie te optimaliseren.
Voorlopige teruggave hypotheekrente 2025
Als u niet wilt wachten tot uw belastingaangifte over 2025 (die u pas in 2026 doet), kunt u een voorlopige teruggave aanvragen bij de Belastingdienst. Hiermee krijgt u maandelijks een deel van uw verwachte belastingvoordeel terug, wat uw maandelijkse lasten direct verlaagt.
Hoe vraagt u voorlopige teruggave aan?
U kunt de voorlopige teruggave voor 2025 aanvragen via de website van de Belastingdienst. Dit doet u meestal in het laatste kwartaal van 2024. U heeft hiervoor uw DigiD nodig en een inschatting van uw inkomsten en aftrekposten voor 2025.
De Belastingdienst berekent op basis van uw gegevens hoeveel belastingvoordeel u maandelijks kunt verwachten en maakt dit bedrag naar u over. Na afloop van het belastingjaar 2025 doet u gewoon aangifte inkomstenbelasting, waarbij de definitieve berekening wordt gemaakt.
Hoeveel hypotheekrente krijgt u in 2025 via voorlopige teruggave?
Bij de voorlopige teruggave krijgt u maandelijks 1/12 deel van uw verwachte jaarlijkse belastingvoordeel. Als uw jaarlijkse hypotheekrenteaftrek bijvoorbeeld € 3.693 bedraagt (bij € 10.000 aan rente), dan ontvangt u maandelijks ongeveer € 308 aan voorlopige teruggave.
Het is belangrijk om wijzigingen in uw situatie (zoals een andere hypotheekrente, verbouwing of verhuizing) direct door te geven aan de Belastingdienst om te voorkomen dat u later moet terugbetalen.
Rekenvoorbeeld hypotheekrenteaftrek 2025
Laten we een praktisch voorbeeld bekijken om te zien hoe de hypotheekrenteaftrek in 2025 uitpakt:
Situatie | Bedrag |
|---|---|
Hypotheekbedrag | € 300.000 |
Rentepercentage | 3,5% |
Betaalde rente in 2025 | € 10.500 |
Aftrekpercentage 2025 | 36,93% |
Belastingvoordeel | € 3.878 |
Maandelijks voordeel | € 323 |
In dit voorbeeld ziet u dat bij een hypotheek van € 300.000 met een rentepercentage van 3,5%, het jaarlijkse belastingvoordeel € 3.878 bedraagt. Dit komt neer op een maandelijks voordeel van € 323.
Tips voor optimale benutting van uw hypotheekrenteaftrek
Om het maximale uit uw hypotheekrenteaftrek te halen, zijn hier enkele praktische tips:
- Overweeg om hypotheekrente vooruit te betalen aan het einde van het jaar als u in het volgende jaar een lager inkomen verwacht
- Houd rekening met de hypotheekrenteaftrek bij het plannen van verbouwingen of verhuizingen
- Controleer of alle kosten die samenhangen met uw hypotheek correct worden meegenomen in uw belastingaangifte
Voor eigenaren van meerdere panden kan het interessant zijn om te bekijken hoe zelfstandig vastgoedbeheer invloed heeft op fiscale voordelen en mogelijkheden.
