Belastingvrij schenken 2025
Wilt u in 2025 een geldbedrag schenken aan uw kinderen of kleinkinderen? Dan is het belangrijk om te weten hoeveel u belastingvrij kunt schenken. In dit artikel leest u alles over de actuele vrijstellingen voor schenkbelasting in 2025 en hoe u slim kunt schenken zonder onnodig belasting te betalen.
“Bij veel families zie ik dat ze pas over schenken nadenken als het bijna te laat is. Begin op tijd met het maken van een schenkingsplan om optimaal gebruik te maken van de jaarlijkse vrijstellingen.”
Esther – Vastgoed specialist
Hoeveel mag u belastingvrij schenken in 2025?
In 2025 gelden de volgende vrijstellingsbedragen voor schenkbelasting:
- Voor kinderen: € 6.411 per kind per jaar
- Voor kleinkinderen en overige personen: € 2.564 per persoon per jaar
- Voor eenmalige schenking aan kinderen tussen 18-40 jaar: € 29.677
Deze bedragen kunt u jaarlijks belastingvrij schenken. Dat betekent dat u als ouders samen het dubbele bedrag kunt schenken zonder dat uw kind schenkbelasting hoeft te betalen. Voor kinderen komt dit neer op € 12.822 per jaar (€ 6.411 per ouder).
Voor schenkingen boven deze vrijstellingsbedragen moet de ontvanger schenkbelasting betalen. Het tarief hiervan is afhankelijk van de relatie tussen schenker en ontvanger en de hoogte van het geschonken bedrag.
Belastingvrij schenken aan kinderen in 2025
Als u een kind heeft tussen 18 en 40 jaar, kunt u naast de jaarlijkse vrijstelling van € 6.411 eenmalig gebruik maken van de verhoogde vrijstelling van € 29.677. Deze verhoogde vrijstelling kan voor elk doel worden gebruikt.
Belangrijk om te weten: als uw kind ouder is dan 40 jaar, maar zijn of haar partner is jonger dan 40 jaar, dan kunt u alsnog gebruik maken van deze verhoogde vrijstelling. Hiermee kunt u een aanzienlijk bedrag belastingvrij schenken aan uw kinderen.
Bent u op zoek naar manieren om vermogen op te bouwen voor uw kinderen? Overweeg dan investeren in vastgoed. Dit kan een effectieve manier zijn om vermogen te laten groeien dat u later wilt schenken.
Wat is het maximale wat u kunt schenken zonder belastingdienst?
Het maximale bedrag dat u kunt schenken zonder dat de Belastingdienst erbij betrokken raakt, is gelijk aan de vrijstellingsbedragen die hierboven zijn genoemd. Hogere schenkingen moeten worden aangegeven bij de Belastingdienst, ook als deze onder de vrijstelling vallen.
Voor schenkingen boven de vrijstellingsbedragen moet de ontvanger aangifte schenkbelasting doen. Dit moet vóór 1 maart van het jaar na de schenking. Over het bedrag boven de vrijstelling betaalt de ontvanger schenkbelasting.
Wist u dat u voor de financiering van vastgoed ook gebruik kunt maken van familievermogens? Met een goede vastgoed financiering structuur kunt u familievermogen inzetten voor rendabele investeringen.
Kan ik € 100.000 belastingvrij op papier schenken?
Nee, een schenking van € 100.000 op papier (een schuldigerkenning) is niet volledig belastingvrij. Ook voor een schenking op papier gelden de normale vrijstellingsbedragen. Het voordeel van schenken op papier is dat u niet direct over het geld hoeft te beschikken, maar de schenking wel al vastlegt.
Bij een schenking op papier moet u wel aan bepaalde voorwaarden voldoen:
- De schenking moet worden vastgelegd in een notariële akte
- U moet jaarlijks minimaal 6% rente betalen over het geschonken bedrag
- De rente moet daadwerkelijk worden betaald (niet op papier)
Over het bedrag boven de vrijstelling moet de ontvanger schenkbelasting betalen, ook al krijgt deze het geld pas later. Het rentevoordeel kan op termijn echter aanzienlijk zijn, vooral wanneer u kijkt naar de erfbelasting die later bespaard kan worden.
Wilt u meer weten over hoe u slim kunt schenken in combinatie met vastgoedinvesteringen? Lees dan onze complete gids over het opbouwen van een beleggingsportefeuille.
Hoeveel belastingvrij erven in 2025?
Naast schenkbelasting is het ook belangrijk om te weten hoeveel uw erfgenamen belastingvrij kunnen erven in 2025. De vrijstellingen voor erfbelasting zijn aanzienlijk hoger dan voor schenkbelasting:
Relatie tot overledene | Vrijstelling erfbelasting 2025 |
|---|---|
Partner | € 723.693 |
Kinderen en kleinkinderen | € 22.918 |
Ouders | € 54.979 |
Overige erfgenamen | € 2.564 |
Door tijdens uw leven al schenkingen te doen, kunt u de erfbelasting voor uw nabestaanden verminderen. Dit is vooral gunstig als u een groot vermogen heeft dat anders zwaar belast zou worden bij overlijden.
Slimme schenkingsstrategieën met vastgoed
Als u nadenkt over schenkingen aan uw kinderen, kunt u ook overwegen om vastgoed een rol te laten spelen in uw schenkingsplan. Er zijn verschillende mogelijkheden:
U kunt een pand schenken aan uw kinderen (waarbij de schenkbelasting wordt berekend over de waarde van het pand). Of u kunt uw kinderen helpen met de aankoop van een eerste woning door een schenking te doen. Hierdoor verlaagt u uw vermogen in box 3, terwijl uw kinderen een start kunnen maken op de woningmarkt.
Overweegt u vastgoed als onderdeel van uw vermogensstrategie? Bekijk dan onze kennisbank over dividend en hoe dit kan bijdragen aan een stabiel inkomen uit uw investeringen.
Extra inkomsten naast uw AOW-uitkering
Voor veel mensen is de AOW-uitkering alleen niet voldoende om de gewenste levensstijl te handhaven na pensionering. Het is daarom verstandig om tijdig na te denken over aanvullende inkomstenbronnen.
Een van de mogelijkheden is passief inkomen opbouwen door te investeren. Vastgoed is hiervoor een populaire optie, omdat dit relatief stabiele rendementen kan opleveren en een goede bescherming biedt tegen inflatie.
Bij Fortus helpen we mensen bij het opbouwen van extra inkomen door middel van vastgoed financiering en investeringsmogelijkheden. Ook als u al met pensioen bent, zijn er mogelijkheden om uw vermogen te laten groeien.
Wilt u meer weten over hoe u extra inkomen kunt genereren naast uw AOW? Lees dan onze complete gids over vastgoedbeleggingen voor meer informatie.
Maak een slim schenkingsplan voor de toekomst
Belastingvrij schenken kan een slimme manier zijn om vermogen over te dragen aan de volgende generatie. Door een weloverwogen schenkingsplan te maken, kunt u optimaal gebruik maken van de vrijstellingen en voorkomen dat uw erfgenamen later onnodig veel erfbelasting moeten betalen.
Wilt u advies over hoe u uw vermogen het beste kunt overdragen of inzetten voor investeringen? Neem dan contact op met Fortus. Onze specialisten helpen u graag met een persoonlijk advies dat past bij uw situatie en wensen.
Veelgestelde vragen
Ja, u moet een schenking altijd aangeven bij de Belastingdienst als deze boven de vrijstelling uitkomt. Ook schenkingen die onder de vrijstelling vallen, moeten worden aangegeven als u gebruik wilt maken van een specifieke vrijstelling zoals de eenmalig verhoogde vrijstelling.
Ja, u kunt elk jaar opnieuw gebruik maken van de jaarlijkse vrijstelling. Door dit consequent te doen, kunt u over een langere periode een aanzienlijk bedrag belastingvrij overdragen aan bijvoorbeeld uw kinderen.
Als u meer schenkt dan de vrijstelling, moet de ontvanger over het meerdere schenkbelasting betalen. Het tarief hiervoor is afhankelijk van de relatie tussen u en de ontvanger en het geschonken bedrag.
Ja, u kunt zowel aan uw kind als aan zijn of haar partner schenken. Beide schenkingen vallen onder hun eigen vrijstelling. Dit betekent dat u in 2025 tot € 6.411 aan uw kind en nog eens € 2.564 aan zijn of haar partner kunt schenken zonder dat zij hierover schenkbelasting hoeven te betalen.
